Die betriebliche Altersvorsorge im Überblick

Die Möglichkeiten der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) sind sehr vielfältig. Egal, für welchen Weg Sie sich entscheiden: Zurich ist mit durchdachten Lösungen für Sie da. Wir helfen Ihnen, die richtigen Altersvorsorgemöglichkeiten für Ihr Unternehmen zu finden.

Direktversicherung

  • Förderung nach § 3 Nr. 63 Einkommensteuergesetz (EStG
  • Geeignet für jedes Unternehmen

Durchführungsmerkmale

  • Erfüllung des gesetzlichen Anspruchs auf Entgeltumwandlung
  • Steuervorteile und Lohnnebenkostenersparnis möglich
  • Keine Bilanzberührung
  • Keine Zusatzkosten
  • Geringer Verwaltungsaufwand

Geeignet für Arbeitnehmer

  • die eine individuelle Versorgungslösung suchen.
  • die beim Ausscheiden zwischen privater Fortführung und Mitnahme zum neuen Arbeitgeber entscheiden wollen.

Das Zurich Angebot

  • Klassische Rentenversicherung mit Hinterbliebenenleistung bei Tod in der Ansparphase
  • Fondsgebundene Rente mit Garantien für den Todes- und Erlebensfall
  • Einschluss Berufsunfähigkeitsrente möglich

Pensionsfonds

  • Förderung nach § 3 Nr. 66 EStG
  • Geeignet zur Auslagerung bestehender Versorgungswerke

Durchführungsmerkmale

  • Steuerlich geförderte Auslagerung
  • Keine Bilanzberührung
  • Geringe Zusatzkosten durch niedrige Insolvenzsicherungsbeiträge (80 % Ersparnis Pensionssicherungsverein (PSV))

Geeignet für

  • Firmen, die die Chancen des Kapitalmarkts nutzen wolle
  • Gesellschafter-Geschäftsführer, die die betriebliche Altersvorsorge vom Schicksal der Firma entkoppeln wollen
  • Firmen, die (geschlossene) Versorgungswerke auf einen externen Partner auslagern wollen

Das Zurich Angebot

  • Moderne Strategien zur Alterssicherung
  • Individuelle Gestaltung
  • Flexible Umsetzung
  • Professionelles Kapitalanlage-Management
  • Jährliches Reporting

Unterstützungskasse

  • Kein Zufluss nach § 11 EStG
  • Geeignet für jedes Unternehmen

Durchführungsmerkmale

  • Keine Bilanzberührung
  • Zusatzkosten durch PSV-Pflicht und ggf. Verwaltungskosten
  • Zusagen durch Rückdeckungsversicherungen gesichert

Geeignet für Arbeitnehmer

  • mit höheren Einkommen, da die Beiträge unbegrenzt lohnsteuerfrei und bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze der allgemeinen Rentenversicherung sozialversicherungsfrei sind.
  • die eine Kapitalzahlung, wenn auch steuerpflichtig, einer Rente vorziehen.
  • für die die Möglichkeiten der privaten Fortführung nicht wichtig sind.

Das Zurich Angebot

  • Flexible Leistungsplanerstellung
  • Rentenzusage
  • Kapitalzusage mit oder ohne Berufsunfähigkeitsabsicherung
  • Kongruente Rückdeckung
  • Verwaltungsarme Abwicklung der Standardpläne

Pensionszusage

  • Kein Zufluss nach § 11 EStG
  • Geeignet für bilanzierende Unternehmen

Durchführungsmerkmale

  • Bilanzberührung durch Bildung von Rückstellungen
  • Gestaltungsfreiheit bei der Finanzierung
  • Zusatzkosten durch PSV-Pflicht
  • Zusagen durch Rückdeckungsversicherungen gesichert

Geeignet für Arbeitnehmer

  • in leitender Position, die die steuerlichen Vorteile der aufgeschobenen Vergütung wahrnehmen wollen.
  • mit hohen Einkommen, da die steuerfreien Beiträge nicht nach oben begrenzt sind.
  • die eine Kapitalzahlung, wenn auch steuerpflichtig, einer Rente vorziehen für die die Möglichkeiten der privaten Fortführung nicht wichtig sind.

Das Zurich Angebot

  • Flexible Rückdeckungsmöglichkeiten
  • Fondsgebundene Produkte
  • Klassische Rentenversicherungen
  • Absicherung für den Fall der Berufsunfähigkeit
  • Unterstützung bei der Erstellung der Pensionszusagen
  • Steuerbilanz-Service

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